兆訊恒達科技股份有限公司近日遞交首次公開發行股票并在科創板上市招股說明書(申報稿)。公司控股股東為兆訊微電子，高陽科技(00818.HK)通過新創服務持有兆訊微電子100%股權，從而間接持有公司45.73%的股份，系公司間接控股股東。報告期內，高陽科技無實際控制人，公司亦無實際控制人。
本次擬發行股份不低于發行后總股本的25%。公司預計投入募資10.1億元，募集資金將用于物聯網的多核安全SoC系列芯片開發及產業化項目、移動支付安全芯片研發及產業化項目、研發測試中心建設項目及補充流動資金。
公司是一家從事超大規模集成電路設計、開發與測試，并為客戶提供芯片級信息安全和系統解決方案的芯片設計企業。公司于2020年、2021年及2022年分別實現營業收入2.65億元、3.77億元及3.67億元;分別實現歸母凈利潤315.8萬元、3290.37萬元及5110.84萬元。
報告期內，公司綜合毛利率分別為31.03%、45.4%以及50.97%，波動較大。公司毛利率受到產品成本、銷售價格、產品結構等因素影響。隨著行業技術的發展和市場競爭的加劇，公司需要根據市場需求不斷進行技術的迭代升級和創新，若公司未能正確判斷下游需求變化，如公司未能有效控制產品成本、或公司產品市場競爭格局發生變化以及產品結構發生變化等都可能導致產品售價、成本及毛利率產生一定波動。
報告期內，公司對關聯方百富環球的銷售收入分別為6,757.19萬元、9,812.08萬元以及13,044.74萬元，銷售收入占比分別為25.53%、26.05%以及35.53%，呈現上升趨勢，主要系百富環球自身業務規模增長、報告期內境外下游市場景氣度高所致。